Holen Sie sich die meisten Out of Employee Stock Optionen. Ein Mitarbeiter Aktienoptionsplan kann ein lukratives Investmentinstrument sein, wenn richtig verwaltet Aus diesem Grund haben diese Pläne seit langem als ein erfolgreiches Werkzeug, um Top-Führungskräfte zu gewinnen, und in den letzten Jahren ein beliebtes Mittel zu werden Locken nicht-exekutive Mitarbeiter Leider sind einige noch nicht in vollem Umfang nutzen das Geld aus ihrer Mitarbeiter-Aktie Verständnis der Art der Aktienoptionen Besteuerung und die Auswirkungen auf persönliches Einkommen ist der Schlüssel zur Maximierung einer solchen potenziell lukrativen perk. Was ist ein Mitarbeiter Stock Option Eine Mitarbeiteraktienoption ist ein Vertrag, den ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer ausstellt, um einen festgelegten Betrag von Aktien der Aktien der Gesellschaft zu einem festen Preis für einen begrenzten Zeitraum zu erwerben. Es gibt zwei breite Klassifikationen von Aktienoptionen, die nicht qualifizierte Aktienoptionen NSO ausgeben Und Anreizaktienoptionen ISO. Non-qualifizierte Aktienoptionen unterscheiden sich von Anreizaktienoptionen auf zwei Arten Zunächst werden NSOs nicht-exekutiven Mitarbeitern und externen Direktoren oder Beratern angeboten. Im Gegensatz dazu sind ISOs ausschließlich den Führungskräften der Führungskräfte vorbehalten Zweitens erhalten nichtqualifizierte Optionen keine besondere föderale Steuerbehandlung, während Anreizaktienoptionen eine günstige steuerliche Behandlung erhalten, da sie spezifische gesetzliche Regelungen, die durch den Internal Revenue Code beschrieben werden, mehr über diese günstige steuerliche Behandlung nachstehend bereitgestellt werden. NSO - und ISO-Pläne haben eine gemeinsame Merkmal sie können komplex sein Transaktionen innerhalb dieser Pläne müssen spezifische Begriffe folgen, die durch die Arbeitgebervereinbarung und den Internal Revenue Code festgelegt sind. Grunddatum, Verfall, Ausübung und Übung Um zu beginnen, werden den Mitarbeitern in der Regel kein volles Eigentum an den Optionen am Einführungstermin gewährt Des Vertrages auch als Erteilungsdatum bekannt Sie müssen bei der Ausübung ihrer Optionen einen bestimmten Zeitplan einhalten, der als Ausübungsplan bekannt ist. Der Ausübungsplan beginnt am Tag der Erteilung der Optionen und listet die Termine auf, die ein Mitarbeiter in der Lage ist, eine bestimmte Nummer auszuüben Der Anteile Zum Beispiel kann ein Arbeitgeber 1.000 Aktien am Erteilungsdatum zu gewähren, aber ein Jahr ab diesem Zeitpunkt werden 200 Aktien werden der Angestellter wird das Recht zur Ausübung von 200 der 1.000 Anteile, die ursprünglich gewährt haben, ausgegeben. Das Jahr danach sind weitere 200 Aktien Veräußert und so weiter Der Veräußerungsplan folgt einem Verfallsdatum Zu diesem Zeitpunkt behält sich der Arbeitgeber nicht mehr das Recht vor, seinen Angestellten unter den Bedingungen der Vereinbarung zu kaufen. Eine Mitarbeiteraktienoption wird zu einem bestimmten Preis gewährt, Bekannt als der Ausübungspreis Es ist der Preis pro Aktie, die ein Mitarbeiter zahlen muss, um seine Optionen auszuüben. Der Ausübungspreis ist wichtig, weil er verwendet wird, um den Gewinn zu bestimmen, der das Schnäppchenelement genannt wird, und die Steuer, die auf den Vertrag zu zahlen ist. Das Schnäppchenelement ist Berechnet durch die Subtraktion des Ausübungspreises vom Marktpreis der Gesellschaftsaktie am Tag der Ausübung der Option. Erwerb von Mitarbeiteraktienoptionen Der Internal Revenue Code hat auch eine Reihe von Regeln, die ein Eigentümer zu befolgen muss, um zu vermeiden, dass er erhobene Steuern auf sich beansprucht Verträge Die Besteuerung von Aktienoptionsverträgen hängt von der Art der Option im Besitz ab. Für nicht qualifizierte Aktienoptionen NSO. Die Gewährung ist kein steuerpflichtiges Ereignis. Taxation beginnt zum Zeitpunkt der Ausübung Das Schnäppchenelement einer nicht qualifizierten Aktienoption wird berücksichtigt Entschädigung und wird mit dem ordentlichen Ertragsteuersatz besteuert. Wenn zum Beispiel ein Arbeitnehmer 100 Aktien der Aktie A zu einem Ausübungspreis von 25 gewährt wird, beträgt der Marktwert der Aktie zum Zeitpunkt der Ausübung 50 Das Schnäppchenelement des Vertrages beträgt 50 - 25 x 100 2.500 Beachten Sie, dass wir davon ausgehen, dass diese Aktien 100 betragen sind. Der Verkauf der Sicherheit löst ein anderes steuerpflichtiges Ereignis aus. Wenn der Mitarbeiter beschließt, die Aktien unverzüglich oder weniger als ein Jahr aus der Ausübung zu verkaufen, wird die Transaktion als Kurzfristige Kapitalgewinne oder - verluste und unterliegen der steuerlichen Einkommensteuersatz Wenn der Arbeitnehmer beschließt, die Aktien ein Jahr nach der Ausübung zu verkaufen, wird der Verkauf als langfristiger Kapitalgewinn oder - verlust ausgewiesen und die Steuer wird Werden reduziert. Incentive Aktienoptionen ISO erhalten spezielle steuerliche Behandlung. Die Gewährung ist nicht eine steuerpflichtige Transaktion. No steuerpflichtige Ereignisse werden bei der Ausübung berichtet, aber das Schnäppchen Element einer Anreiz-Aktienoption kann alternative minimale Steuer AMT auslösen. Das erste steuerpflichtige Ereignis tritt bei Der Verkauf Wenn die Aktien sofort nach ihrer Ausübung verkauft werden, wird das Schnäppchenelement als ordentliches Einkommen behandelt. Der Gewinn aus dem Vertrag wird als langfristiger Kapitalgewinn behandelt, wenn die folgende Regel gezahlt wird, um die Aktien zu halten 12 Monate nach Ausübung und sollte erst zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum verkauft werden. Angenommen, die Aktie A wird am 1. Januar 2007 gewährt. 100 Pfandbrief Die Führungskraft übt die Optionen am 1. Juni 2008 aus. Sollte er oder sie das berichten wollen Gewinn aus dem Vertrag als langfristiger Kapitalgewinn, die Aktie kann nicht vor dem 1. Juni 2009 verkauft werden. Weitere Überlegungen Obwohl der Zeitpunkt einer Aktienoptionsstrategie wichtig ist, gibt es noch andere Überlegungen. Ein weiterer wichtiger Aspekt der Aktienoptionsplanung Ist der Effekt, dass diese Instrumente auf die Gesamtvermögensverteilung haben werden. Für einen Investitionsplan, der erfolgreich sein muss, müssen die Vermögenswerte ordnungsgemäß diversifiziert werden. Ein Mitarbeiter sollte vor konzentrierten Positionen auf jedem Unternehmen s vorsichtig sein. Die meisten Finanzberater deuten darauf hin, dass die Aktien der Gesellschaft 20 sein sollten Am meisten der gesamten Investitionsplan Während Sie sich wohl fühlen können, investieren Sie einen größeren Prozentsatz Ihres Portfolios in Ihrem eigenen Unternehmen, es ist einfach sicherer zu diversifizieren Beraten Sie einen Finanz-und Steuer-Spezialisten, um die besten Ausführungsplan für Ihr portfolio. Bottom Line konzeptionell zu bestimmen , Optionen sind eine attraktive Zahlungsmethode Welche bessere Art, Mitarbeiter zu ermutigen, an dem Wachstum eines Unternehmens teilzunehmen, als indem sie ihnen ein Stück des Kuchens anbieten In der Praxis kann die Erlösung und Besteuerung dieser Instrumente jedoch ziemlich kompliziert sein. Die meisten Mitarbeiter verstehen es nicht Die steuerlichen Auswirkungen des Besitzes und Ausübung ihrer Optionen Infolgedessen können sie stark von Uncle Sam bestraft werden und verpassen oft etwas von dem Geld, das durch diese Verträge erzeugt wird. Denken Sie daran, dass der Verkauf Ihrer Mitarbeiterbestände sofort nach der Ausübung die höhere kurzfristig induzieren wird Kapitalertragsteuer Warten, bis der Verkauf für die geringere langfristige Kapitalertragsteuer qualifiziert ist, können Sie Hunderte oder sogar Tausende sparen.1 Ein statistisches Maß für die Verteilung der Renditen für einen bestimmten Wertpapier oder Marktindex Die Volatilität kann entweder gemessen werden Der US-Kongress verabschiedete 1933 als Bankgesetz, das Geschäftsbanken daran hinderte, an der Investition teilzunehmen. Nichts Lohnsumme bezieht sich auf irgendeinen Job außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, der privaten Haushalte und des gemeinnützigen Sektors Das US Bureau of Labor. Die Währungsabkürzung oder das Währungssymbol für Die indische Rupie INR, die Währung von Indien Die Rupie besteht aus 1.An Anfangsgebot auf einem Bankrott Unternehmen Vermögenswerte von einem interessierten Käufer gewählt von der Bankrott Firma Von einem Pool von Bietern. Wenn Sie eine Option, um Aktien zu kaufen als Zahlung für Ihre Dienstleistungen, können Sie Einkommen haben, wenn Sie die Option erhalten, wenn Sie die Option ausüben, oder wenn Sie über die Option oder Aktie erhalten haben, wenn Sie die Option ausüben Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen. Optionen, die unter einem Mitarbeiterbestand gewährt werden Kaufplan oder Anreizaktienoption ISO-Plan sind gesetzliche Aktienoptionen. Stock-Optionen, die weder im Rahmen eines Mitarbeiter-Aktienkaufplans noch eines ISO-Plans gewährt werden, sind nicht statutarische Aktienoptionen. Für die Veröffentlichung 525 Steuerpflichtige und nicht versicherbare Einkünfte zur Unterstützung bei der Bestimmung, ob Sie ve Wurde eine gesetzliche oder eine nicht statutarische Aktienoption gewährt. Statutory Stock Options. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine gesetzliche Aktienoption gewährt, nehmen Sie in der Regel keinen Betrag in Ihrem Bruttoeinkommen ein, wenn Sie die Option erhalten oder ausüben. Jedoch können Sie einer Alternative unterliegen Mindeststeuer im Jahr, in dem Sie eine ISO ausüben Weitere Informationen finden Sie im Formular 6251 Anleitung Sie haben steuerpflichtiges Einkommen oder abzugsfähiger Verlust, wenn Sie die von Ihnen gekaufte Aktie durch die Ausübung der Option verkaufen. Sie behandeln diesen Betrag in der Regel als Kapitalgewinn oder Verlust. Wenn Sie keine besonderen Haltezeiträume erfüllen, müssen Sie Einnahmen aus dem Verkauf als ordentliches Einkommen behandeln. Fügen Sie diese Beträge hinzu, die als Löhne behandelt werden, auf der Grundlage der Aktie bei der Bestimmung des Gewinns oder Verlustes auf der Lagerbestände Zur Veröffentlichung 525 für spezifische Einzelheiten über die Art der Aktienoption sowie Regeln für die Erfassung der Erträge und die Erfassung der Einkommensteuer für die Einkommensteuer. Incentive Stock Option - Nach der Ausübung einer ISO sollten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3921 erhalten PDF, Ausübung einer Incentive-Aktienoption nach § 422 b Dieses Formular wird wichtige Termine und Werte angeben, die zur Ermittlung des korrekten Kapitalbetrags und des ordentlichen Ergebnisses erforderlich sind, falls anwendbar, um bei Ihrer Rücksendung gemeldet zu werden. Employee Stock Purchase Plan - Nach dem ersten Transfer oder Verkauf von Aktien, die durch Ausübung einer im Rahmen eines Mitarbeiterbeteiligungsplans gewährten Option erworben wurden, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3922 PDF, Übernahme von Aktien, die über einen Mitarbeiterbestandsplan nach § 423 c erworben wurden. Dieses Formular gibt wichtige Termine und Werte an Um die korrekte Menge an Kapital und ordentlichen Erträgen zu ermitteln, die bei Ihrer Rücksendung gemeldet werden müssen. Nichtstatutarische Aktienoptionen. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine nicht statutarische Aktienoption gewährt, ist die Höhe des Einkommens und die Zeit, um sie einzubeziehen, davon abhängig, ob der Marktwert Der Option kann leicht bestimmt werden. Readily Determined Fair Market Value - Wenn eine Option aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt wird, können Sie leicht bestimmen, den fairen Marktwert der Option Verweisen Sie auf Publikation 525 für andere Umstände, unter denen Sie leicht bestimmen können Fairer Marktwert einer Option und die Regeln, um festzustellen, wann Sie Einnahmen für eine Option mit einem leicht bestimmbaren fairen Marktwert melden sollten. Nicht leicht ermittelter Fair Market Value - Die meisten nicht statutarischen Optionen haben keinen leicht bestimmbaren Marktwert für nicht statutarische Optionen ohne Ein leicht bestimmbarer Marktwert, gibt es kein steuerpflichtiges Ereignis, wenn die Option gewährt wird, aber Sie müssen in den Einkommen den Marktwert der bei der Ausübung erhaltenen Aktie einbeziehen, abzüglich des gezahlten Betrages, wenn Sie die Option ausüben, die Sie steuerpflichtiges Einkommen oder Selbstbehalt haben Verlust, wenn Sie verkaufen die Aktie erhalten Sie durch die Ausübung der Option Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust Für spezifische Informationen und Berichterstattung Anforderungen, beziehen sich auf Publikation 525.Page zuletzt bewertet oder aktualisiert am 17. Februar 2017.Ten Steuer-Tipps für Lager Optionen. Wenn Ihr Unternehmen bietet Ihnen beschränkte Lager, Aktienoptionen oder bestimmte andere Anreize, hören Sie Es gibt riesige potenzielle Steuerfalle Aber es gibt auch einige große Steuervorteile, wenn Sie Ihre Karten richtig spielen. Mehr Unternehmen bieten einige zumindest allgemeine Steuerberatung Teilnehmer darüber, was sie tun sollten und sollte es nicht tun, aber es ist selten genug Es gibt eine überraschende Menge an Verwirrung über diese Pläne und ihre steuerlichen Auswirkungen sowohl sofort als auch auf der Straße Hier sind 10 Dinge, die Sie wissen sollten, wenn Aktienoptionen oder Stipendien sind Teil von Ihr Lohnpaket.1 Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen. Es gibt Anreizaktienoptionen oder ISOs und nicht qualifizierte Aktienoptionen oder NSOs Einige Mitarbeiter erhalten sowohl Ihren Plan als auch Ihre Option gewährt Ihnen, welche Art Sie empfangen werden. ISOs werden besteuert Die günstigste Es gibt in der Regel keine Steuer zum Zeitpunkt der Erteilung und keine regelmäßige Steuer zum Zeitpunkt der Ausübung Danach, wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, werden Sie Steuern zahlen, hoffentlich als langfristige Kapitalgewinn Die üblichen Kapitalgewinn halten Zeitraum ist ein Jahr, aber um Kapitalverkäufe für Aktien zu erhalten, die über ISOs erworben werden, müssen Sie die Aktien für mehr als ein Jahr, nachdem Sie die Optionen ausüben und b verkaufen die Aktien mindestens zwei Jahre nachdem Ihre ISOs gewährt wurden, Zwei-Jahres-Regel fängt viele Menschen unbewusst.2 ISOs tragen eine AMT-Falle. Wie ich oben erwähnt, wenn Sie eine ISO ausüben, zahlen Sie keine regelmäßige Steuer, die Sie von diesem Kongress gekippt haben könnte und die IRS haben eine kleine Überraschung für Sie die Alternative Mindeststeuer Viele Menschen sind schockiert zu finden, dass, obwohl ihre Ausübung einer ISO löst keine regelmäßige Steuer, kann es auslösen AMT Hinweis, dass Sie don t generieren Bargeld, wenn Sie ISOs ausüben, so müssen Sie andere Mittel verwenden, um die AMT oder bezahlen Arrangieren, um genügend Vorrat zu verkaufen, zum Zeitpunkt der übung, um das AMT zu zahlen. Beispiel Sie erhalten ISOs, um 100 Aktien zum gegenwärtigen Marktpreis von 10 pro Anteil zu kaufen Zwei Jahre später, wenn Aktien im Wert von 20 sind, üben Sie aus, 10 zu zahlen 10 Die 10 verteilen sich zwischen Ihr Ausübungspreis und der 20 Wert unterliegt AMT Wie viel AMT Sie zahlen, hängt von Ihrem anderen Einkommen und Abzüge ab, aber es könnte eine flache 28 AMT Rate auf der 10 Ausbreitung oder 2 80 pro Anteil sein. Später, das Sie verkaufen Die Aktie bei einem Gewinn, können Sie in der Lage, die AMT durch das, was bekannt als AMT Kredit Aber manchmal, wenn die Aktie abstürzt, bevor Sie verkaufen, könnten Sie stecken zahlen eine große Steuerrechnung auf Phantom Einkommen Das ist, was passiert ist Angestellte, die von der Dot-Com-Büste von 2000 und 2001 getroffen wurden Im Jahr 2008 hat der Kongress eine Sonderregelung verabschiedet, um diesen Arbeitern zu helfen. Für mehr darüber, wie man diese Erleichterung beanspruchen kann, klicken Sie hier. Aber zögern Sie nicht, Kongress zu tun, dass wieder Wenn Sie ISOs ausüben, Sie Muss ordnungsgemäß für die Steuer planen.3 Führungskräfte erhalten nicht qualifizierte Optionen. Wenn Sie eine Führungskraft sind, sind Sie eher zu erhalten alle oder zumindest die meisten Ihrer Optionen als nicht qualifizierte Optionen Sie sind nicht so günstig wie ISOs, aber zumindest besteuert Es gibt keine AMT-Falle Wie bei ISOs gibt es keine Steuer zum Zeitpunkt der Option gewährt wird Aber wenn Sie eine nicht qualifizierte Option ausüben, schulden Sie die ordentliche Einkommensteuer und, wenn Sie ein Angestellter sind, Medicare und andere Lohnsteuer auf den Unterschied zwischen Ihr Preis und den Marktwert. Example Sie erhalten eine Option, um Aktien zu kaufen, um 5 pro Aktie, wenn die Aktie ist Handel bei 5 Zwei Jahre später, üben Sie, wenn die Aktie Handel mit 10 pro Aktie Sie zahlen 5, wenn Sie trainieren, aber die Wert zu diesem Zeitpunkt ist 10, so haben Sie 5 der Entschädigung Einkommen Dann, wenn Sie halten die Aktie für mehr als ein Jahr und verkaufen sie, jeder Verkaufspreis über 10 Ihre neue Basis sollte langfristige Kapitalgewinn sein. Ausübungsmöglichkeiten nimmt Geld , Und generiert Steuer zu booten Das ist, warum viele Menschen Optionen ausüben, um Aktien zu kaufen und verkaufen diese Aktien am selben Tag Einige Pläne erlauben sogar eine bargeldlose Übung.4 Restricted Stock bedeutet in der Regel verspätete Steuer. Wenn Sie Aktien oder ein anderes Eigentum von Ihrem Arbeitgeber erhalten Mit den Bedingungen, die z. B. Sie müssen für zwei Jahre bleiben, um es zu erhalten oder zu behalten, gelten besondere beschränkte Eigentumsregeln nach § 83 des Internal Revenue Code Die Section 83 Regeln, in Kombination mit denen auf Aktienoptionen, machen für viel Verwirrung , Lassen Sie sich betrachten reine beschränkte Eigenschaft Als eine Karotte, um mit der Firma zu bleiben, sagt Ihr Arbeitgeber, wenn Sie mit der Firma für 36 Monate bleiben, werden Sie 50.000 Wert von Aktien vergeben werden Sie don t müssen etwas für die Aktie bezahlen, aber es Wird Ihnen im Zusammenhang mit der Durchführung von Dienstleistungen gegeben Sie haben kein steuerpflichtiges Einkommen, bis Sie die Aktie erhalten In der Tat, die IRS wartet 36 Monate zu sehen, was passieren wird Wenn Sie die Aktie erhalten, haben Sie 50.000 Einkommen oder mehr oder weniger, je nach Wie diese Aktien in der Zwischenzeit getan haben Das Einkommen wird als Löhne besteuert.5 Die IRS gewann t wartet auf immer. Mit Einschränkungen, die mit der Zeit verfallen werden, wartet die IRS immer, um zu sehen, was passiert, bevor es zu besteuern wird. Doch einige Einschränkungen werden niemals mit solchen vergehen Nicht-Runden-Beschränkungen, die IRS-Werte das Eigentum unterliegt diesen Einschränkungen. Example Ihr Arbeitgeber verspricht Ihnen Lager, wenn Sie mit der Firma für 18 Monate bleiben Wenn Sie die Aktie erhalten, wird es unter ständige Beschränkungen unter einem Unternehmen Kauf verkaufen Vereinbarung zu verkaufen Die Aktien für 20 pro Aktie, wenn Sie jemals verlassen das Unternehmen beschäftigt Die IRS wird abwarten und sehen keine Steuern für die ersten 18 Monate An diesem Punkt werden Sie auf den Wert besteuert werden, die wahrscheinlich 20 bei der Weiterverkaufsbeschränkung werden. 6 Sie können wählen, um früher besteuert werden. Die beschränkten Eigentumsregeln in der Regel nehmen eine Warte-und-sehen-Ansatz für Beschränkungen, die schließlich verfallen wird Dennoch, unter dem, was als 83 b Wahl gewählt, können Sie wählen, um den Wert der Eigenschaft enthalten In deinem Einkommen früher in der Wirkung, die die Beschränkungen nicht beachtet. Es klingt gegen-intuitiv zu wählen, um etwas auf Ihre Steuererklärung einzuschließen, bevor es erforderlich ist. Das Spiel hier ist, zu versuchen, es in Einkommen auf einen niedrigen Wert einzuschließen, in künftigem Kapital zu sperren Gewinnen Behandlung für zukünftige Wertschätzung Um die aktuelle Besteuerung zu wählen, müssen Sie eine schriftliche 83 b Wahl mit dem IRS innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt der Eigenschaft Sie müssen über die Wahl den Wert von dem, was Sie als Entschädigung, die vielleicht klein oder sogar null Dann , Müssen Sie ein weiteres Exemplar der Wahl an Ihre Steuererklärung anhängen. Beispiel Sie werden von Ihrem Arbeitgeber bei 5 pro Aktie angeboten, wenn die Aktien 5 wert sind, aber Sie müssen mit der Firma für zwei Jahre bleiben, um sie verkaufen zu können Haben bereits bezahlt fairen Marktwert für die Aktien Das bedeutet Einreichung einer 83 b Wahl könnte null Einkommen berichten Doch durch die Einreichung, Sie konvertieren, was wäre zukünftige ordentliche Einkommen in Kapitalgewinn Wenn Sie die Aktien mehr als ein Jahr später verkaufen, werden Sie Froh, dass Sie die Wahl eingereicht.7 Einschränkungen Optionen confusion. As wenn die eingeschränkten Eigentumsregeln und Aktienoptionsregeln waren jeweils nicht kompliziert genug, manchmal müssen Sie mit beiden Sätze von Regeln zu behandeln Zum Beispiel können Sie Aktienoptionen entweder ISOs oder NSOs vergeben werden Das ist beschränkt Ihre Rechte an ihnen Weste im Laufe der Zeit, wenn Sie mit der Firma bleiben Die IRS in der Regel wartet, um zu sehen, was passiert in einem solchen Fall. Sie müssen zwei Jahre warten für Ihre Optionen zu westen, so gibt es keine Steuer bis zu diesem Wende Datum Dann , Die Aktienoptionsregeln übernehmen Zu diesem Zeitpunkt würden Sie Steuern unter den ISO - oder NSO-Regeln zahlen. Es ist sogar möglich, 83 B-Wahlen für Ausgleichsoptionen zu machen.8 Sie benötigen Außenhilfe. Die meisten Unternehmen versuchen, ein gutes zu tun Job der Ausschau nach Ihren Interessen Schließlich werden Aktienoptionspläne verabschiedet, um Loyalität zu erzeugen und Anreize zu schaffen. Dennoch wird es normalerweise zahlen, um einen Fachmann zu mieten, um Ihnen zu helfen, mit diesen Plänen umzugehen Die Steuerregeln sind kompliziert und Sie können haben Eine Mischung aus ISOs, NSOs, Restricted Stock und mehr Unternehmen bieten manchmal personalisierte Steuer-und Finanzplanung Beratung Top-Führungskräfte als perk, aber nur selten bieten sie diese für alle.9 Lesen Sie Ihre Dokumente. Ich bin immer überrascht, wie viele Kunden suchen Anleitung über die Arten von Optionen oder beschränkte Lager, die sie vergeben wurden, wer don t haben ihre Dokumente oder Port t lesen sie Wenn Sie außerhalb der Anleitung zu suchen, möchten Sie Kopien von all Ihren Papierkram zu Ihrem Berater, dass Papierkram sollte die Firma s enthalten Planen Sie Dokumente, alle Vereinbarungen, die Sie unterzeichnet haben, die in irgendeiner Weise auf die Optionen oder beschränkte Bestände verweisen, und irgendwelche Stipendien oder Auszeichnungen Wenn Sie tatsächlich Aktienzertifikate haben, stellen Sie Kopien von diesen, auch natürlich Ich würde vorschlagen, lesen Sie Ihre Dokumente selbst zuerst Sie können Finden Sie, dass einige oder alle Ihre Fragen von den Materialien beantwortet werden, die Sie erhalten haben.10 Hüten Sie sich vor dem gefürchteten Abschnitt 409A. Finally, hüten Sie sich vor einem bestimmten Internal Revenue Code Abschnitt, 409A, im Jahr 2004 verabschiedet Nach einer Zeit der Verwirrung Übergangsführung, es jetzt Regelt viele Aspekte von verzögerten Entschädigungsprogrammen Jedes Mal, wenn Sie einen Verweis auf Abschnitt 409A auf einen Plan oder Programm anwenden, erhalten Sie einige externe Hilfe Für mehr auf 409A klicken Sie hier. Robert W Wood ist ein Steueranwalt mit einer bundesweiten Praxis Der Autor von mehr Als 30 Bücher einschließlich Besteuerung von Schadensrechnungen Abrechnungszahlungen 4. Auflage 2009 Er kann erreicht werden Diese Diskussion ist nicht als Rechtsberatung gedacht und kann nicht für irgendeinen Zweck ohne die Dienste eines qualifizierten Fachmanns veranlasst werden.
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