Fx Optionen Cash Flow

Eine Absicherung mit FX - oder Rohstoffoptionen als Sicherungsinstrument könnte je nach dem abgesicherten Risiko als Fair Value oder Cash Flow Hedge behandelt werden. Das Exposure unter Fair Value und Cash Flow Hedge unterscheidet sich dadurch, dass ein Fair Value Risiko besteht, wenn Der beizulegende Zeitwert kann sich entweder für eine anerkannte Vermögensverpflichtung oder eine nicht anerkannte feste Verpflichtung ändern, und es besteht ein Cashflow-Risiko, wenn sich künftige Cashflows, die sich auf das Ergebnis auswirken könnten, ändern können. Zum Beispiel, wenn es sich bei dem abgesicherten Posten um eine bereits anerkannte Forderung handelt, Fremdwährung, wäre es ein Fair Value Hedge Im Gegenteil, wenn das abgesicherte Risiko die Variabilität der erwarteten zukünftigen Cashflows, die auf einen bestimmten FX-Raten - oder Rohstoffpreis zurückzuführen sind, ausgesetzt ist, wird die Absicherung als Cash Flow Hedge klassifiziert Für Fair Value und Cash Flow Hedge ist anders In der Praxis gibt es mehr Cash Flow Hedges mit Optionen und das ist, was der Rest dieses technischen Überblick wird sich auf weitere Diskussionen konzentrieren. Eine kritische Voraussetzung, bevor man Hedge Accounting anwenden kann, ist die Analyse, die unterstützt Die Bewertung der Hedge-Effektivität Für Cash Flow Hedges wird in der Regel die hypothetische Derivative Methode verwendet, bei der die Effektivität durch Vergleich der Veränderung des Sicherungsinstruments und der Veränderung eines vollkommen wirksamen hypothetischen Derivats berechnet wird. FAS 133 hat die Bedingungen festgelegt, die das hypothetische Derivat erfüllen sollte Folgt. Die kritischen Begriffe der hypothetischen wie der Nominalbetrag, das Grund - und Fälligkeitsdatum usw. entsprechen voll und ganz den verwandten Bedingungen der abgesicherten prognostizierten Transaktion. Der Streik der Hedging-Option stimmt mit der festgelegten Höhe überein oder innerhalb derer die Exposition des Unternehmens liegt Abgesichert. Die hypothetischen s fließt Abflüsse bei ihrer Fälligkeit vollständig kompensiert die Änderung der abgesicherten Transaktion s Cash Flows für das Risiko abgesichert und. Die Hypothetik kann nur zu einem einzigen Zeitpunkt ausgeübt werden. Wenn die Bewertung einer Option, ist es bequem, es zu brechen In den intrinsischen Wert und den Zeitwert hinein Der intrinsische Wert einer FX - oder Rohstoffoption kann entweder mit dem Kassakurs oder dem Forward Rate berechnet werden, und der Zeitwert ist nur ein beliebiger Wert der Option außer seinem intrinsischen Wert. Beispiel für Euro USD Option Intrinsic und Time Value. Für Cash Flow Hedges mit Optionen bietet US GAAP mehr Flexibilität als IFRS IFRS erfordert, dass der intrinsische Wert vom Zeitwert einer Option getrennt wird und nur der intrinsische Wert in der Hedge-Beziehung enthalten ist. Diese Anforderung bedeutet Die Wirksamkeit wird auf der Grundlage von Änderungen in der Option s intrinsischen Wert nur entweder Spot oder vorwärts intrinsischen Wert verwendet werden kann auf der anderen Seite, US-GAAP ermöglicht es einem Unternehmen die Flexibilität zwischen der Bewertung der Wirksamkeit auf der Grundlage der Gesamtveränderungen der Option der Fair Value wählen Einschließlich des zeitlichen Wertes und Bewertung der Wirksamkeit auf der Grundlage von Änderungen des intrinsischen Wertes nur unter Ausschluss von Zeitwert. Als Ergebnis von verschiedenen Werten kann die Bewertung der Wirksamkeit auf der Grundlage der Jahresabschlüsse aussehen, wenn der Zeitwert aus der Hedge-Beziehung ausgeschlossen ist Die Bewertung der Effektivität beruht nur auf Änderungen des Wertes, die Änderung des Zeitwerts würde in der Gewinn - und Verlustrechnung erfasst und führt zu einer erhöhten Ertragsvolatilität. Sowohl IFRS als auch US-GAAP erlauben die Festlegung einer Kaufoption oder eine Kombination von erworbenen Optionen als Absicherung Instrumente Eine schriftliche Option kann kein Sicherungsinstrument sein, es sei denn, es wird als Gegenwert einer Kaufoption bezeichnet und die folgenden Voraussetzungen erfüllt. Nein Nettoprämie wird entweder bei Beginn oder über die Laufzeit der Optionen eingegangen. Bei den Ausübungspreisen, Die kritischen Bedingungen der schriftlichen Option und die erworbene Option sind die gleichen zugrunde liegenden, Währungsbezeichnung, Fälligkeit, etc. Nähren Betrag der schriftlichen Option ist nicht größer als Nominalbetrag der erworbenen Option. Ihre Verwendung der Informationen in diesem Artikel Ist auf eigene Gefahr Die Informationen in diesem Artikel werden auf einer als Grundlage und ohne jegliche Zusicherung, Verpflichtung oder Gewährleistung von FINCAD jeglicher Art, egal oder impliziert, zur Verfügung gestellt. Wir hoffen, dass diese Informationen Ihnen helfen werden, aber es sollte nicht sein Verwendet oder als Ersatz für Ihre eigene unabhängige Forschung verwendet. Für weitere Informationen oder eine maßgeschneiderte Demonstration der neuesten Version der FINCAD Analytics Suite, wenden Sie sich an einen FINCAD Representative. Underden der Cash Flow Statement Vorbereitung. Ein Zeile auf dem Arbeitsblatt kann nicht ein Teil sein Der eigenen Berechnung. Der Cashflow-Prozess nutzt eine Arbeitsblattvorlage, in der Sie die für Ihre Cashflow-Anweisung benötigten Zeilen mit den Elementdefinitionen definieren, um die Daten und Berechnungen hinter den Cashflow-Anweisungszeilen anzugeben und die Datenquellendefinitionen zu identifizieren Die Quelle der Cash-Flow-Daten, wie Transaktions - oder Ledger-Tabellen. Sie erstellen das Cashflow-Arbeitsblatt im Format des gewünschten Endergebnisses, welches Ihre Cashflow-Anweisung selbst ist. Sie können Zeilen auf mehreren Ebenen hinzufügen, Zeilenbeschreibungen löschen oder ändern, Und bestimmen die relative Ebene für eine Zeile in der Arbeitsblatt Hierarchie. Jeder Zeile auf der Cashflow-Anweisung kann einfach ein Etikett oder verwenden Sie ein Element oder eine Gruppe von Werbebuchungen, die Sie für die Cashflow-Anweisung für Ihre besondere Organisation definieren Zum Beispiel, Eine Zeile mit der Bezeichnung Beifahrer von Kunden kann eine Definition für die Zeile haben, die Details wie ihre Datenquelle enthält, wenn die Zeile selbst aus einer Kombination von anderen Elementen und ihrer Berechnungssequenz abgeleitet wird. Wenn Sie Zeilen und Elemente hinzufügen oder ändern, Definieren Sie die Reihenfolge für die Nutzung sowie die Berechnungen. Sie können auch Zusammenfassungslinien für Summen und Zwischensummen definieren Sie können eine Zeile mit einem manuellen Element identifizieren, die für Informationen verwendet werden soll, die Sie manuell eingeben möchten, da sie nicht automatisch generiert werden sollen Aus den zugrunde liegenden Transaktions - oder Ledger-Tabellen. Sie definieren auch die für die Datenerfassung zu verwendenden Datenquellen. Beispielsweise kann die Datenquelle für die Wareneingänge der Kunden eine Berechnung mit Umsatz und die Änderung der Forderungsbilanz für das Jahr enthalten - Dauer Zeitraum, der gemeldet wird, wie aus Informationen ermittelt, die aus der Ledger-Tabelle abgeleitet werden. Als weiteres Beispiel können Quittungen aus dem Verkauf von Anlagen und Ausrüstungen aus den Vermögensverwaltungsbuchhaltungstiteln statt Ledger abgeleitet werden, da die festen Anlagenkonten beide enthalten Umsatz und Zahlungen für Vermögenswerte als gesonderte Beträge in PeopleSoft Asset Management. Datenquellen sind auf der Grundlage bestehender PeopleSoft-Produkte und unterstützter Funktionalität verfügbar. Sie können zusätzliche Datenquellen hinzufügen. Jedoch empfiehlt PeopleSoft die Verwendung von Ledger-, Asset-Management - und Treasury-Transaktionstabellen Transaktionstabellen in anderen General Ledger Feeder-Systemen, wie z. B. Verbindlichkeiten und Forderungen, können zu Leistungsproblemen führen, da ihr Volumen während des Berichtszeitraums wächst. Nach der Festlegung des Umfangs und der Zeitleiste für die Kapitalflussrechnung können Sie den Cashflow-Prozessprozess ausführen Daten aus den definierten Datenquellen und erstellen Sie ein Übergangsgitter nach Ihren Elementdefinitionen Der Cashflow-Prozess verarbeitet das Übergangsgitter auf Elementenebene, das dann in das Arbeitsblatt zusammengefasst wird. Mit dem entsprechenden Setup können Sie den Prozess ausführen, um Daten zu ziehen Aus einer konsolidierten Position und mit Ledger-Sets und verwandter Funktionalität können Sie auch Mehrwährungsübersetzungen unterbringen, um eine konsolidierte Kapitalflussrechnung mit multinationalen Divisionen zu erstellen. Sie können die Cashflow-Anweisung durch Herunterladen des Arbeitsblattes zu MicroSoft Excel durch Ausführen des Druckbefehls aus dem Browser erstellen. So können Sie mit dem Dienstprogramm "Druckbare Optionen" Anweisungsdetails aus der Arbeitsblattdefinition drucken und die Anweisung aus der Perspektive der Arbeitsblattzeilen anzeigen, die die Details anzeigen, wie jede Werbebuchung definiert wurde und welche Elemente die Werbebuchung verweist. Setup Und Processing Flow. Dieses Diagramm zeigt die Cashflow-Erstellung und Verarbeitungsfunktionalität auf hohem Niveau. Image Cashflow-Anweisung Setup und Prozess flow. Cash Flow Statement Process Flow. Diese Liste präsentiert die grundlegenden Setup-und Verarbeitungsschritte, die verwendeten Komponenten, kurze Beschreibungen Und assoziiert diese mit den nummerierten Schritten in der vorstehenden Diagramm. Ledger-Sets für Cash-Flow-Anweisungen können Sie mehr als ein Ledger für eine Business Unit oder mehrere Business Units und Ledger für eine Cashflow-Anweisung angeben. ChartField Wert-Sets ermöglichen es Ihnen, zu bieten Den Umfang der ChartFields für ein Element, indem sie ausgewählte Werte oder ChartField-Bäume eingibt. Verwenden Sie die drei verbleibenden Komponenten für die Einrichtung, ändern Sie die Einstellungen und erstellen Sie neue Arbeitsblätter oder kopieren Sie vorhandene Arbeitsblätter mithilfe der Funktion "Arbeitsblatt kopieren" auf der Arbeitsblattseite Das Cashflow-Arbeitsblatt. Verwenden Sie das Arbeitsblatt FRWORKSHEET-Komponente und die GL-Cashflow-Anweisung FRCALCULATE-Applikations-Engine-Prozess. Aus der Arbeitsblattkomponente können Sie den Cashflow-Berechnungsprozess ausführen.3 Ergebnisse überprüfen und die Kapitalflussrechnung ausdrucken. Verwenden Sie das Arbeitsblatt FRWORKSHEET und die Transition Grid FRTRANSITIONGRID-Komponenten. Drucken kann mit dem Printable Page-Feature des Arbeitsblattes aus dem Browser durchgeführt werden. Sie können auch mit der Transition Grid-Seite drucken, um eine detailliertere Audit-Spur der berechneten Salden bereitzustellen.4 Anpassungen an Datenquellen vornehmen Komponenten in verschiedenen PeopleSoft-Anwendungen. Verwenden Sie Komponenten, die die Ledger - oder Quelltransaktionstabellen erstellen und aktualisieren. Möglicherweise müssen Sie die Anpassung mithilfe der Komponenten, die mit dem Journaleintrag, Bearbeiten und Nachbearbeitung verknüpft sind, vornehmen. Machen Sie die endgültige Anpassung direkt an das Bargeld Flow workheet. Verwenden Sie das Arbeitsblatt FRWORKSHEET component. Enter Anpassungen, die nicht von Datenquellen bereits im System. Cash Flow Worksheet unterstützt werden. Mit dem Arbeitsblatt können Sie definieren, überprüfen und drucken Sie die Cashflow-Anweisung. Sie können die Struktur von Ihrem erstellen Arbeitsblatt durch Hinzufügen und Ändern oder Löschen von Zeilen aus den Arbeitsblättern für die direkte oder indirekte Methode, die als Beispieldaten geliefert wird Die Unterstützung der beiden Methoden ist inhärent in der Einrichtung der Arbeitsblattstruktur und der zugrunde liegenden Einrichtung, die Sie erstellen. Verwenden Sie das grundlegende Arbeitsblatt Vorlage zur Erstellung von völlig neuen Arbeitsblättern Die Grundvorlage enthält auch die Überschrift der Etikettenlinien für die Bilanz und die Gewinn - und Verlustrechnung. Sie können diese beibehalten, wenn Sie das Arbeitsblatt mit den zusätzlichen Zeilen erweitern und die Informationen für den sonstigen Jahresabschluss eintragen möchten Können sie löschen und nur die Kapitalfluss-Anweisungszeilen anzeigen. Wenn Sie die Struktur Ihrer Kapitalflussrechnung festlegen, muss jede Zeile weiter definiert werden, indem sie ein Element mit ihm erstellt oder verknüpft wird, oder indem sie ihren Wert aus anderen Werbebuchungen ableitet oder durch Definieren der Zeile als Etikett, das keinen Wert trägt In den meisten Fällen aggregieren Sie alle Detailzeilenposten zu übergeordneten Werbebuchungen auf höheren Ebenen, aber es kann Fälle geben, in denen Sie sich entscheiden können, alleine zu verlassen, aber sie aus dem Abschlussbericht zu verstecken Wenn Sie speichern Das Arbeitsblatt Der Prozess gibt eine Warnmeldung aus, um Sie zu benachrichtigen, wenn es solche Werbebuchungen gibt, um zu verhindern, dass unbeabsichtigte verwaiste Zeilen das System automatisch die Zeilenfolge beibehält, wenn Sie Zeilen auf dem Arbeitsblatt hinzufügen oder löschen und das System logisch nach den Änderungen, die Sie verwenden, Zeilennummern beim Einrichten von Abhängigkeiten zwischen Zeilen Wenn beispielsweise Zeile 10 des Arbeitsblatts als Summe der Zeilen 5 bis 9 definiert ist, können diese Zeilen nicht gelöscht werden, bis die Definition der Zeile 10 geändert wird. Wenn Sie eine Zeile zwischen Zeilen 5 hinzufügen Und 9, passt sich das System automatisch an, diese Änderungen in die Ableitung der Zeile 10 aufzunehmen. Allerdings ist die hinzugefügte neue Werbebuchung nicht in die Ableitung der Zeile 10 enthalten. Wenn Zeilen hinzugefügt werden, wird ihre relative Beziehung nicht automatisch beibehalten. Sie müssen die Elementbeziehungen neu definieren Nach der Hinzufügung von Zeilen, für jede neue Werbebuchung hinzugefügt. Sie ​​können bestimmte Zeilenbeträge sperren, so dass eine weitere Bearbeitung der Anweisung diese Zeile nicht neu berechnet. Sie können auch ausgewählte Zeilen freischalten, wenn eine Abhängigkeit zwischen Zeile 10 und Zeilen 5 bis 9 besteht Wie im vorigen Beispiel beschrieben, verriegelt die Verriegelung der Leitung 10 auch die Zeilen 5 bis 9.Verfahren des Beispiels des Verriegelungsmerkmals, wenn die Leitung 10 in die Berechnung anderer Zeilen, wie z. B. Zeile 20 oder 25 eines Arbeitsblattes, eingeschlossen ist Zeilen werden von der Leitung 10 und auch von den Zeilen 5 bis 9 abhängig. Unter diesen Umständen entriegelt die Entriegelung einer der Leitungen 5 bis 9 nicht nur die Leitung 10, sondern auch die Zeilen 20 und 25. Es folgt auch, daß die Verriegelungslinie 20 oder 25 die Leitung 10 und 2 verriegelt Zeilen 5 Trog 9 Die Entsperrungslinie 20 oder 25 entriegelt nicht eine zuvor gesperrte Linie 10. Sie können die Cashflow-Formate über Geschäftseinheiten austauschen und sie für die konsolidierte Berichterstattung über die Einheiten verwenden. Arbeitsblatt-IDs identifizieren spezifische Cashflow-Arbeitsblätter Ein Arbeitsblatt kann kopiert werden Nutzung der Copy Worksheet-Funktion und Bereitstellung einer neuen Arbeitsblatt-ID und Anpassung an unterschiedliche Accounting - und Reporting-Anforderungen Sie können auch verschiedene Versionen oder Szenarien einer Cashflow-Anweisung mit der Kopierfunktion erstellen und verschiedene Arbeitsblatt-IDs angeben. Mehrere Business Units sind angegeben In Form eines Business Unit Tree, und die Ergebnisse können von Report Entity, die eine der Business Units sein kann, oder ein Baum Knoten auf jeder Ebene auf dem Arbeitsblatt präsentiert werden Wenn die Berichtseinheit ein Baumknoten ist, werden die Salden angezeigt Für die Einzelposten sind die Summen aller Geschäftseinheiten unter diesem Baumknoten zusammengefasst. Transitionsgitter. Das Übergangsraster ermöglicht es Ihnen, die Ergebnisse der Berechnung jedes Elements bei der Erstellung der Kapitalflussrechnung anzuzeigen, und wenn die Anweisung vollständig ist Transaktionsraster kann mit Microsoft Excel ausgedruckt werden für eine Hardcopy Audit Record. Reporting Währung und die Devisen Fx Adjustment. Sie ​​können die Cashflow-Anweisung für eine oder mehrere Business Units mit verschiedenen Basis-Währungen mit einem oder mehreren Ledgers PeopleSoft Asset Management verarbeiten Und Treasury-Tabellen sind auch Quellen für die Kapitalflussrechnung Die Transaktionsbeträge müssen in der Basiswährung der anwendbaren Geschäftseinheiten zur Verfügung stehen. Zum Beispiel, wenn eine Asset Management-Transaktion in GBP erfolgt, wird sie in der normalen Abwicklung der Transaktion in die Basis umgewandelt Währung der anwendbaren Geschäftseinheit, die in diesem Fall als EUR und dann in der Berichtswährung USD für die Kapitalflussrechnung definiert ist. Die Basiswährungsbeträge sind der Basis oder Ausgangspunkt für die Kapitalflussrechnung. Wobei die Basiswährung der Quelle ist Nicht die gleiche wie die Berichtswährung, ist die Übersetzung in die Berichtswährung mit der Fx-Anpassungsfunktion erforderlich, die die von den FASB - und IAS-Regeln vorgeschriebenen Durchschnittsraten verwendet. Wenn der Geltungsbereich eine Geschäftseinheit ist und die Kapitalflussrechnung auf Quelldaten aufgebaut ist, Wo die Basiswährung der Meldewährung entspricht, ist für die direkten oder indirekten Methoden keine Fx-Anpassung erforderlich Wenn der Geltungsbereich auf konsolidierten Geschäftseinheiten basiert und die Basiswährung der Ledger oder Transaktionstabellen von der Berichtswährung abweicht, ist eine Übersetzung Notwendig. Wenn das System eine Übersetzung durchführt, gilt für alle Elemente, bei denen die Basiswährung nicht gleich der Berichtswährung ist. Berechnen Sie die Eröffnungsbilanz mit der Eröffnungsrate und füllen Sie das Anfangsbalance-Feld auf dem Übergangsgitter mit dem Wert. Berechnen Sie die Schließt die Balance unter Verwendung der Schlussrate und bevölkert das Ending Balance-Feld auf dem Übergangsgitter mit dem Wert. Berechnen Sie die Variation, die die Endbalance ist, abzüglich der Anfangsbalance mit der durchschnittlichen Rate und füllen Sie das Variationsfeld auf dem Übergangsgitter mit dem Wert. Jedes Element wird bei Bedarf übersetzt und der Fx-Einstellungswert wird nur auf der Übergangsgitterebene für dieses Element angezeigt. Die Fx-Anpassung wird auf der Arbeitsblatt-Ebene für das Bargeld-Element zusammengesetzt, da die Fx-Anpassung für die Bargeld-Element bei der Vorbereitung berechnet wird Die tatsächliche Kapitalflussrechnung Diese zusammengesetzte Fx-Anpassung wird auf dem Arbeitsblatt mit der Differenz zwischen der Anfangs - und End-Cash-Position angezeigt, nachdem die Ströme hinzugefügt und subtrahiert wurden. Der Unterschied zwischen dem Eröffnungs - und dem Schließen von Kassenbeständen ist der zusammengesetzte oder Summe der Ströme Und das einzelne Element Fx Adjustment. Data Source. Sie definieren Datenquellen für die Datenerfassung bei der Erstellung Ihrer Aussage verwendet werden. Zum Beispiel kommt die Datenquelle für die Einzahlungen von Kunden Linie aus einer Berechnung mit Umsatz und die Änderung der Konten Forderungssaldo Die Informationsquelle für diese ist das Ledger. Jedoch werden die Einnahmen aus dem Verkauf von Anlagenvermögen aus den Asset Management Buchhaltungsbuchungen logisch abgeleitet, da die Anlageguthaben eine Nettozahl für Verkäufe und Zahlungen für Vermögenswerte im Ledger haben Tabellen. Beispieldatenquellen werden als Beispieldaten auf der Grundlage vorhandener Produkte und unterstützter Funktionalität ausgegeben. Das Element bietet vordefinierte Berechnungsformate für die verschiedenen Arten von Cashflow-Berechnungen, die auf bestimmte Datenquellen angewendet werden, um zu Cashflow-Informationen für das Arbeitsblatt zu kommen. TimesSpans Und Calendars. Cash-Flow-Arbeitsblatt berichtet über Jahr-to-date-Salden, die auf dem As-Datum basieren, das auf dem Cashflow-Arbeitsblatt eingegeben wurde. Wenn der GL-Cashflow-Prozess ausgeführt wird, ermittelt das System das Geschäftsjahr auf Basis des As of Date für eine Geschäftseinheit Nach der Ermittlung des Geschäftsjahres holt das System die Daten für das Geschäftsjahr bis zum Datum ab. Wenn zum Beispiel das Datum des Cashflow-Arbeitsblattes 12 31 2000 ist, werden die Daten ab dem ersten Geschäftsjahr bis zum Datum des Geschäftsjahres abgerufen 12 31 2000.Scenario 1 Wenn der Kalender für die Geschäftseinheit April bis März vorliegt, werden die Daten von April 2000 bis Dezember 2000 im obigen Beispiel abgerufen. Szenario 2 Wenn der Kalender für die Geschäftseinheit Januar bis Dezember ist, Dann werden die Daten von Januar 2000 bis Dezember 2000 im obigen Beispiel geholt. Verwendungszeitraum, um Anpassungsperiodendaten einzuschließen. Wenn die Geschäftseinheiten nicht die gleichen Kalenderjahre teilen, müssen Sie dies berücksichtigen und Anpassungen der konsolidierten Kapitalflussrechnung vornehmen Die Unterschiede auszugleichen. Anpassungsperiodendaten werden nicht gemeldet, wenn eine angemessene Zeitspanne nicht definiert ist und auf dem Cashflow-Arbeitsblatt angegeben ist. Die Perioden 0 werden auf dem Cashflow-Arbeitsblatt immer gemeldet, es ist nicht erforderlich, eine Zeitspanne auf dem Arbeitsblatt anzugeben Für die Periode 0 balances. Cash Flow Worksheet Neuberechnung. Jeder der folgenden Änderungen macht die berechneten Ergebnisse veraltet oder außer Synchronisierung mit dem Arbeitsblatt und einige oder alle der Werbebuchungen müssen neu berechnet werden. Diese Bedingungen erfordern eine Neuberechnung des Arbeitsblattes. Wenn etwas anderes Als die Beschreibung auf einer Datenquellendefinition geändert wird. Wenn solche Dinge wie die Datenquelle, das Reverse-Sign-, Filter - oder ChartField-Wert-Set für ein Element geändert werden. Wenn neue effektive datierte Zeilen zu einem Element hinzugefügt werden. Wenn Änderungen vorgenommen werden ChartField-Bäume, die in ChartField-Wert-Sets verwendet werden. Wenn Business Unit-Bäume, die im Prozessbereich verwendet werden, geändert werden. Wenn die Quelldaten aktualisiert werden. Für alle oben genannten Änderungen sind Sie verantwortlich für die Verfolgung der Änderungen und die Kenntnis der Cash-Flow-Auswirkungen Erfordern eine Neuberechnung, aber da irgendeine Änderung innerhalb der Arbeitsblattkomponente vorgenommen wird, wird eine Warnmeldung ausgegeben, wenn die Änderungen die in der FRWORKSHTGRID vorhandenen Zeilen beeinflussen, und Sie werden vom System gefragt, ob die Ausgabedaten überarbeitet werden sollen. Wenn Arbeitsblätter aus dem Arbeitsblatt gelöscht werden. Wenn die Werbebuchungen geändert werden, um auf ein anderes Element zu verweisen. Wenn eine abgeleitete Werbebuchung für ihre abgeleiteten Quelle geändert wird. Wenn das Arbeitsblatt ab Datum geändert wird. Wenn Arbeitsblatt-Prozessoptionen wie Ledersatz, TimeSpan, Ratenart geändert werden. Worksheet und das Transition Grid sind zwei verschiedene Komponenten und Sie können jeder Komponente eine unterschiedliche Zugriffssicherheit zuordnen. Business Unit-Layer-Level-Sicherheit wird durch die Verwendung einer Sicherheitsansicht für die Business Unit-Aufforderungstabelle für die Seite "Worksheet-Prozessoptionen" und im Suchdatensatz erzwungen Für die Transition Grid-Komponente, bei der Erstellung der Cashflow-Anweisung sind Sie nicht in der Lage, auf Daten für Geschäftseinheiten zuzugreifen, für die Sie keinen Zugriff haben. Hinweis Von Anfang an müssen Sie Sicherheit für alle Geschäftseinheiten haben, die in die Erstellung Ihrer Kapitalflussrechnung Wenn jedoch Ihr Zugriff auf bestimmte Geschäftseinheiten nach dem Erstellen des Cashflow-Arbeitsblatts beschränkt ist, können Sie das vorhandene Arbeitsblatt, das vor der Beschränkung des ursprünglichen Zugriffs auf das Unternehmen erstellt wurde, weiterhin nutzen Einheiten, um Ergebnisse aus den eingeschränkten Geschäftseinheiten auf dem Arbeitsblatt und dem Übergangsnetz zu produzieren und zu sehen. Der Cash Flow-Prozess FRCALCULATE validiert die Sicherheit auf der Basis des Business Unit-Sicherheits-Setups, so dass bei der Verwendung eines Business Unit-Baums eine Fehlermeldung vorliegt Ausgestellt und die Daten für die Geschäftseinheiten, auf die der Benutzer keinen Zugriff hat, nicht verarbeitet werden. Prozessoptionen für das Cash Flow Worksheet werden von der Benutzer-ID gespeichert und eine andere Benutzer-ID kann das Setup nicht sehen oder verwenden. Auch eine Benutzer-ID kann das Bargeld nicht sehen Flow-Arbeitsblatt-Ergebnisse, die von einer anderen Benutzer-ID generiert werden. Allerdings kann ein Benutzer das von einem anderen Benutzer erstellte Cashflow-Arbeitsblatt verwenden, um Cashflow-Arbeitsblattergebnisse zu generieren. Benutzer-ID und Datumszeitstempel werden auf der FRWORKSHTGRID-Tabelle gespeichert, wenn irgendwelche Override - oder manuelle Eingaben vorgenommen werden Das System berechnet die ursprünglichen Beträge wird beibehalten und wird nicht durch Override oder manuelle Eingaben modifiziert. CASH FLOW HEDGING. Hedging Fremdwährungs-Cashflows können erhebliche Vorteile ergeben Da eine feste Bewertung der Barwert aller zukünftigen Cashflows ist, verringert sich die Ertragsvolatilität Verbessert die Wertschätzung eines Unternehmens und den Zugang zu Kapital Umgekehrt kann der Nachteil, dass dies nicht der Fall ist, erheblich sein. Es ist nicht ungewöhnlich, einen CEO oder eine CFO-Schuld-Währungsvolatilität für ein vierteljährliches Ergebnis zu hören, und Beispiele - auch unter den größten Konzernen - können leicht Gefunden werden Durch die Umsetzung eines effektiven Cash-Flow-Risikomanagement-Programm, das mit seinem Bilanz-Hedging-Programm arbeitet, wird eine Firma stark reduzieren die Wahrscheinlichkeit, jemals eine Einkommensverminderung aufgrund von FX. Implementierung eines praktischen und effektiven Cash-Flow-Programm hat drei Hauptelemente. Verwalten der Effekte von Wechselkursschwankungen über einen längeren Zeitraum. Management Volumenvariation - das heißt, wie man eine geschätzte Menge abwickeln nette lokale Währungseinnahmen Es ist sehr einfach zu über - oder unter-hedge, und das FX-Team muss sein Unternehmen integrieren Prognosen von Modellen und Zyklen, Abgrenzungen und dem zeitlichen Ablauf von erheblichen steuerlichen Buchungen. Integration des Cashflow-Programms mit dem Bilanzprogramm Dazu gehören die Erkennung und Adressierung potenzieller Bilanzierungseffekte und die Erreichung des Endziels der Umwandlung der FX-Währung in die funktionale Währung der Company. Currency Risk Management hat bewährte Strategien für die Erfüllung jeder dieser Herausforderungen Wir präsentieren hier eine hochrangige Sicht auf einige unserer Prozesse Für eine ausführlichere Diskussion, beziehen Sie sich bitte auf unseren Artikel in Treasury Risk auf Cash Flow Hedging Best Practices. Layered Hedgingmon Praxis ist oft, Hedges für die vier Quartale des kommenden Geschäftsjahres während des letzten Quartals des vorangegangenen Geschäftsjahres zu initiieren Dieses Feuer und vergessen Ansatz, während einfach zu ausführen, hat mehrere Nachteile Die Kassakurs am Anfang kann nachteilig oder anomal sein, und Der Ansatz tut sehr wenig, um die Volatilität der Ergebnisse zu reduzieren. CRM kann ein Hedge-Layering-Programm für Ihr Unternehmen entwerfen und implementieren, das eine effektive Hedge-Rate erzeugt, die gleich dem durchschnittlichen Punkt von mehreren Vorperioden ist. Dadurch wird die effektive Rate für jede Periode drastisch gesenkt und die Volatilität reduziert Der Durchschnitt kann über 6 bis 12 Monate betragen - je länger die Periode, desto glatter die Ergebnisse siehe Grafik rechts Zudem wird CRM auch dafür sorgen, dass sich diese Cashflow-Hedging-Strategie nahtlos in unsere Bilanz-Hedging-Strategie integriert. 2.CRM S-Layer-Hedging Drastisch reduziert Volatilität Std Abweichung und durchschnittliche Kosten.